راهنمای بین‌المللی تقلب ۲۰۱۸
International Fraud Handbook 2018

منبعی ضروری برای بازرسان تقلب در سراسر جهان

کتاب راهنمای بین‌المللی تقلب، راهنمایی جامعی را در جهت اقدامات مؤثر ضد تقلب در سرتاسر جهان ارائه می‌دهد. این کتاب که توسط بنیانگذار و رئیس انجمن بازرسان خبره تقلب (ACFE) نوشته شده است، منبعی جامع و یک‌جا را در اختیار بازرسان قرار می‌دهد که مملو از اطلاعات معتبر در مورد تحقیقات تقلب فرامرزی، روش‌شناسی بررسی، مدیریت ریسک، شناسایی، پیشگیری، واکنش و موارد دیگر است. این کتاب شامل آمار جدیدی از گزارش ACFE در سال 2018 با عنوان «گزارش به ملت‌ها در مورد تقلب و سوء استفاده شغلی» است که شیوع و تأثیر واقعی انواع مختلف تقلب را آشکار می‌کند. مثال‌ها و توضیحات مفصل در مورد انواع اصلی تقلب، تظاهرات گوناگونی را که بازرسان ممکن است در سازمان‌ها با آن مواجه شوند، نشان می‌دهد و به خوانندگان می‌آموزد که چگونه «نشانه‌های هشدار» را شناسایی کرده و یک برنامه قوی ضد تقلب ایجاد کنند.

علاوه بر این، این کتاب شامل اطلاعات خاص حوزه‌های قضایی در مورد محیط ضد تقلب برای بیش از 35 کشور در سراسر جهان است. این مباحثات متمرکز بر کشورها که توسط متخصصان محلی ضد تقلب ارائه شده است، اطلاعات مورد نیاز را در هنگام انجام تعاملات فرامرزی در اختیار خوانندگان قرار می‌دهد، از جمله الزامات قانونی و مقرراتی قابل اجرا، انواع و منابع اطلاعاتی موجود در هنگام بررسی تقلب، چارچوب‌های اساسی ضد تقلب، ملاحظات فرهنگی و موارد دیگر.

اقتصاد جهانی رو به رشد، هم فرصت‌های فوق‌العاده و هم خطراتی را به همراه دارد که مدیریت آن‌ها به طور فزاینده‌ای دشوار می‌شود. در نتیجه، بسیاری از حوزه‌های قضایی در تلاشند تا محیط‌های ضد تقلب خود را تقویت کنند—چه از طریق قوانین سختگیرانه‌تر ضد رشوه‌خواری یا دستورالعمل‌های دقیق‌تر مدیریت ریسک—اما فقدان یکنواختی در قوانین و رهنمودهای قانونی می‌تواند برای سازمان‌هایی که در خارج از کشور تجارت می‌کنند، چالش‌برانگیز باشد. این کتاب به بازرسان کمک می‌کند تا تقلب را در سازمان‌های خود کاهش دهند، در حالی که گام‌های لازم را برای جلوگیری از قرار گرفتن در معرض احتمالی قانونی برمی‌دارند.

• انواع مختلف تقلب، عناصر مشترک و اثرات آن‌ها را در سراسر یک سازمان درک کنید.
• یک ارزیابی ریسک کامل انجام دهید و فعالیت‌های پاسخ و کنترل موثر را پیاده‌سازی کنید.
• روش استاندارد ACFE برای تحقیقات تقلب داخلی و فرامرزی را بیاموزید.
• روندهای تقلب و اطلاعات خاص منطقه برای کشورهای موجود در هر قاره را بررسی کنید.

با افزایش سطح ریسک و پیچیده‌تر شدن خود ریسک‌ها، کتاب راهنمای بین‌المللی تقلب، منبعی قوی برای پیشگیری و شناسایی مؤثرتر در اختیار بازرسان قرار می‌دهد.

The essential resource for fraud examiners around the globe

The International Fraud Handbook provides comprehensive guidance toward effective anti-fraud measures around the world. Written by the founder and chairman of the Association of Certified Fraud Examiners (ACFE), this book gives examiners a one-stop resource packed with authoritative information on cross-border fraud investigations, examination methodology, risk management, detection, prevention, response, and more, including new statistics from the ACFE 2018 Report to the Nations on Occupational Fraud and Abuse that reveal the prevalence and real-world impact of different types of fraud. Examples and detailed descriptions of the major types of fraud demonstrate the various manifestations examiners may encounter in organizations and show readers how to spot the “red flags” and develop a robust anti-fraud program.

In addition, this book includes jurisdiction-specific information on the anti-fraud environment for more than 35 countries around the globe. These country-focused discussions contributed by local anti-fraud experts provide readers with the information they need when conducting cross-border engagements, including applicable legal and regulatory requirements, the types and sources of information available when investigating fraud, foundational anti-fraud frameworks, cultural considerations, and more.

The rising global economy brings both tremendous opportunity and risks that are becoming increasingly difficult to manage. As a result, many jurisdictions are attempting to strengthen their anti-fraud environments — whether through stricter anti-bribery laws or more stringent risk management guidelines — but a lack of uniformity in legal rules and guidance can be challenging for organizations doing business abroad. This book helps examiners mitigate fraud in their own organizations, while taking the necessary steps to prevent potential legal exposure.

• Understand the different types of fraud, their common elements, and their impacts across an organization
• Conduct a thorough risk assessment and implement effective response and control activities
• Learn the ACFE’s standard investigation methodology for domestic and cross-border fraud investigations
• Explore fraud trends and region-specific information for countries on every continent

As levels of risk increase and the risks themselves become more complex, the International Fraud Handbook gives examiners a robust resource for more effective prevention and detection.