گردش وجوه نامشروع: رویکرد مطالعه موردی در انطباق با مقررات مبارزه با پولشویی ۲۰۲۲
The Flow of Illicit Funds: A Case Study Approach to Anti–Money Laundering Compliance 2022

مطالعات موردی برجسته، درکی عمیق و جامع از پولشویی مدرن را در اختیار متخصصان حوزه‌ی انطباق قرار می‌دهد تا بتوانند آن را بهتر شناسایی و از آن جلوگیری کنند.

پولشویی جرمی جدی است که تهدیدی جهانی، رو به افزایش و در عین حال دست کم گرفته شده را به وجود می‌آورد. اگرچه اغلب به عنوان جرمی بدون قربانی تلقی می‌شود، اما پولشویی به طور قابل توجهی بر سیستم مالی جهانی تأثیر می‌گذارد و منجر به جرایم بیشتر، فساد، استثمار انسانی و تخریب محیط زیست می‌شود و رنج انسانی عظیمی را به ویژه در فقیرترین جوامع ایجاد می‌کند. پیشرفت‌های اخیر در فناوری، ارتباطات و جهانی‌سازی به این معنی است که امروزه وجوه غیرقانونی بیشتری نسبت به گذشته در گردش است. برای به دام انداختن این مجرمان و افشای شبکه‌های زیرزمینی آنها، متخصصان حوزه‌ی انطباق باید یاد بگیرند که در یک شبکه‌ی پیچیده از فعالیت‌های جنایی حرکت کنند.

در کتاب «گردش وجوه غیرقانونی»، اولا ام. تاکر فراتر از اجرای برنامه‌های انطباق مبارزه با پولشویی که در اکثر راهنماها ارائه می‌شود، می‌رود و درکی جامع از سیستم پولشویی مدرن را در اختیار متخصصان قرار می‌دهد. تاکر با استفاده از مطالعات موردی اخیر، برخی از رایج‌ترین تکنیک‌های پولشویی مورد استفاده‌ی مجرمان امروزی را توضیح می‌دهد، نقش کلیدی سیستم مالی را در پنهان‌سازی و انتقال وجوه غیرقانونی شرح می‌دهد و بینش ارزشمندی را در مورد چگونگی محافظت از موسسات مالی در برابر استفاده شدن به عنوان مجرایی برای انتقال پول‌های کثیف ارائه می‌کند. این کتاب با ارائه پیشنهاداتی برای کمک به متخصصان حوزه‌ی انطباق در جهت شناسایی و جلوگیری بهتر از پولشویی به پایان می‌رسد.

متخصصان حوزه‌ی انطباق و دانشجویان از طریق این دیدگاه منحصربه‌فرد، درک کلی گسترده‌تری از فرآیند پولشویی و تکنیک‌هایی که مجرمان معمولاً استفاده می‌کنند، از جمله بینش ارزشمندی در مورد چگونگی یافتن روزنه‌های قانونی و دستکاری سیستم مالی، به دست خواهند آورد.

High-profile case studies provide compliance professionals with a deep, holistic understanding of modern-day money laundering to better detect and deter it

Money laundering is a serious crime that presents a heightened, yet underrated, global threat. Although often thought of as a victimless crime, money laundering significantly impacts the global financial system, which leads to further crime, corruption, human exploitation, and environmental degradation and causes tremendous human suffering, especially in the most impoverished populations. Recent advances in technology, communications, and globalization mean there are more illicit funds in circulation today than ever before. In order to catch these criminals and expose their underground networks, compliance professionals must learn to navigate an increasingly complex web of criminal activity.

In The Flow of Illicit Funds, Ola M. Tucker goes beyond the implementation of anti–money laundering compliance programs offered by most guides and provides professionals with a holistic understanding of the modern money laundering system. Using recent case studies, Tucker explains some of the most common money laundering techniques used by criminals today, describes the key role of the financial system in the disguise and transfer of illicit funds, and offers valuable insight into how financial institutions can protect themselves from being used as conduits for the movement of dirty money. The book concludes by offering suggestions to help compliance professionals better detect and deter money laundering.

Through this unique perspective, compliance professionals and students will gain a broader overall understanding of the process of money laundering and the techniques criminals commonly use, including valuable insight into how criminals find legal loopholes and manipulate the financial system.